文号 索引号 005452110/2017-00091 关键词
主题分类 2016年决算 体裁分类 服务对象
平顶山市残疾人联合会2016年度部门决算
文号: 索引号:005452110/2017-00091 发布部门:市财政局 发布日期:2017-09-27
发布部门:市财政局 发布日期:2017-09-27 视力保护色:

目  录

第一部分 平顶山市残疾人联合会概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分 平顶山市残疾人联合会2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 平顶山市残疾人联合会2016年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释


第一部分  

平顶山市残疾人联合会概况


一、主要职责

平顶山市残疾人联合会是中国残联的地方组织,是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体,具有“代表、服务、管理”职能:代表残疾人共同利益,维护残疾人合法权益;开展各项业务和活动,直接为残疾人服务;承担政府委托的部分行政职能,发展和管理残疾人事业。平顶山市残联的主要职责是:

1、听取残疾人意见,反映残疾人需要,维护残疾人权益,为残疾人服务。
   2、团结、教育残疾人遵守法律,履行应尽的义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为社会主义建设贡献力量。
   3、弘扬人道主义,宣传残疾人事业、沟通政府、社会与残疾人之间的联系,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
   4、开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会、无障碍设施和残疾预防等工作,创造良好的环境和条件,扶助残疾人平等参与社会生活。
   5、协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规定、措施、规划和计划,对有关业务领域进行指导和管理。
   6、承担平顶山市人民政府残疾人工作委员会的日常工作,做好综合、组织、协调和服务。
   7、指导各县(市)、区残疾人联合会的工作,对其领导班子的调配提出建议和意见,培养残疾人工作者。
   8、负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理。
   9、开展我市残疾人事业的对外交流工作。
   10、承办市委、市政府和省残联交办的其它工作。

二、部门决算单位构成

市残联内设办公室、组联部、康复部、教就部、维权部,直属事业单位有平顶山市残疾人康复教育中心、平顶山市残疾人就业服务中心、平顶山市残疾人辅助器具服务中心。平顶山市残疾人联合会、平顶山市残疾人康复教育中心、平顶山市残疾人辅助器具服务中心为全供事业单位,平顶山市残疾人就业服务中心为差供事业单位。

市残疾人联合会机关事业编制23人;在职人员22人,离退休人员8人。

纳入平顶山市残疾人联合会2016年度部门决算编制范围的单位包括:

1.平顶山市残疾人联合会本级

2.平顶山市残疾人就业服务中心

3.平顶山市残疾人康复教育中心

4.平顶山市残疾人辅助器具服务中心

第二部分

平顶山市残疾人联合会2016年度

部门决算表


收入支出决算总表

.

公开01表

单位:万元

收  入

支  出

项  目

行次

金额

项  目

行次

金额

栏  次

1

栏  次

2

一、财政拨款收入

1

2561.85

一、一般公共服务支出

30

二、上级补助收入

2

二、外交支出

31

三、事业收入

3

三、国防支出

32

四、经营收入

4

四、公共安全支出

33

五、附属单位上缴收入

5

五、教育支出

34

六、其他收入

6

22.66

六、科学技术支出

35

7

七、文化体育与传媒支出

36

8

八、社会保障和就业支出

37

1617.81

9

九、医疗卫生与计划生育支出

38

25.40

10

十、节能环保支出

39

11

十一、城乡社区支出

40

12

十二、农林水支出

41

13

十三、交通运输支出

42

14

十四、资源勘探信息等支出

43

15

十五、商业服务业等支出

44

16

十六、金融支出

45

17

十七、援助其他地区支出

46

18

十八、国土海洋气象等支出

47

19

十九、住房保障支出

48

35.35

20

二十、粮油物资储备支出

49

21

二十一、其他支出

50

442.57

22

二十二、债务还本支出

51

23

二十三、债务付息支出

52

24

53

本年收入合计

25

2584.50

本年支出合计

54

2121.13

 用事业基金弥补收支差额

26

 结余分配

55

 年初结转和结余

27

4036.67

 年末结转和结余

56

4500.05

28

57

总计

29

6621.18

总计

58

6621.18

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。












收入决算表

公开02表

单位:万元

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位
上缴收入

其他收入

功能分类
科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2584.50

2561.85

22.66

208

社会保障和就业支出

2432.57

2432.57

20803

财政对社会保障基金的补助

19.55

19.55

2080302

 财政对失业保险基金的补助

4.61

4.61

2080399

 财政对其他社会保险基金的补助

14.94

14.94

20805

行政事业单位离退休

62.55

62.55

2080501

 归口管理的行政单位离退休

11.66

11.66

2080502

 事业单位离退休

50.89

50.89

20811

残疾人事业

2350.47

2350.47

2081101

 行政运行

200.08

200.08

2081104

 残疾人康复

8610.18

8610.18

2081105

 残疾人就业和扶贫

580.46

580.46

2081106

 残疾人体育

6.98

6.98

2081199

 其他残疾人事业支出

701.94

701.94

210

医疗卫生与计划生育支出

26.87

26.87

21005

医疗保障

26.87

26.87

2100502

 事业单位医疗

26.87

26.87

221

住房保障支出

36.85

36.85

22102

住房改革支出

36.85

36.85

2210201

 住房公积金

36.85

36.85

229

其他支出

88.22

65.56

22.66

22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

65.56

65.56

2296006

 用于残疾人事业的彩票公益金支出

65.56

65.56

22999

其他支出

22.66

22.66

2299901

 其他支出

22.66

22.66

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。


















支出决算表

公开03表

单位:万元

项  目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位
补助支出

功能分类
科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

2121.13

672.61

1448.52

208

社会保障和就业支出

1617.81

607.81

1010.00

20803

财政对社会保障基金的补助

18.27

18.27

2080302

 财政对失业保险基金的补助

3.88

3.88

2080399

 财政对其他社会保险基金的补助

14.39

14.39

20805

行政事业单位离退休

56.00

56.00

2080501

 归口管理的行政单位离退休

6.54

6.54

2080502

 事业单位离退休

49.46

49.46

20811

残疾人事业

1543.54

1543.54

1010.00

2081101

 行政运行

184.03

184.03

2081104

 残疾人康复

682.00

239.37

442.63

2081105

 残疾人就业和扶贫

170.50

9.71

160.79

2081106

 残疾人体育

21.53

21.53

2081199

 其他残疾人事业支出

485.49

100.44

385.05

210

医疗卫生与计划生育支出

25.40

25.40

21005

医疗保障

25.40

25.40

2100502

 事业单位医疗

25.40

25.40

221

住房保障支出

35.35

35.35

22102

住房改革支出

35.35

35.35

2210201

 住房公积金

35.35

35.35

229

其他支出

442.57

4.05

438.52

22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

312.00

312.00

2296006

 用于残疾人事业的彩票公益金支出

312.00

312.00

22999

其他支出

130.57

4.05

126.52

2299901

 其他支出

130.57

4.05

126.52

注:本表反映部门本年度各项支出情况。















财政拨款收入支出决算表

公开04表

单位:万元

收  入

支  出

项  目

行次

金额

项  目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏  次

1

栏     次

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

2496.29

一、一般公共服务支出

31

二、政府性基金预算财政拨款

2

65.56

二、外交支出

32

3

三、国防支出

33

4

四、公共安全支出

34

5

五、教育支出

35

6

六、科学技术支出

36

7

七、文化体育与传媒支出

37

8

八、社会保障和就业支出

38

1598.94

1598.94

9

九、医疗卫生与计划生育支出

39

25.40

25.40

10

十、节能环保支出

40

11

十一、城乡社区支出

41

12

十二、农林水支出

42

13

十三、交通运输支出

43

14

十四、资源勘探信息等支出

44

15

十五、商业服务业等支出

45

16

十六、金融支出

46

17

十七、援助其他地区支出

47

18

十八、国土海洋气象等支出

48

19

十九、住房保障支出

49

35.35

35.35

20

二十、粮油物资储备支出

50

21

二十一、其他支出

51

312.00

312.00

22

二十二、债务还本支出

52

23

二十三、债务付息支出

53

24

54

本年收入合计

25

2561.85

本年支出合计

55

1971.69

1659.69

312.00

 年初财政拨款结转和结余

26

3220.44

 年末财政拨款结转和结余

56

3810.59

3745.03

65.56

  一般公共预算财政拨款

27

2908.44

57

  政府性基金预算财政拨款

28

312.00

58

29

59

总计

30

5782.29

总计

60

5782.29

5404.73

377.56

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。            

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

单位:万元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

功能分类
科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

1659.69

668.56

991.14

208

社会保障和就业支出

1598.94

607.81

991.14

20803

财政对社会保障基金的补助

18.27

18.27

2080302

 财政对失业保险基金的补助

3.88

3.88

2080399

 财政对其他社会保险基金的补助

14.39

14.39

20805

行政事业单位离退休

56.00

56.00

2080501

 归口管理的行政单位离退休

6.54

6.54

2080502

 事业单位离退休

49.46

49.46

20811

残疾人事业

1524.68

1524.68

991.14

2081101

 行政运行

184.03

184.03

2081104

 残疾人康复

682.00

239.37

442.63

2081105

 残疾人就业和扶贫

170.50

9.71

160.79

2081106

 残疾人体育

21.53

21.53

2081199

 其他残疾人事业支出

466.62

100.44

366.18

210

医疗卫生与计划生育支出

25.40

25.40

21005

医疗保障

25.40

25.40

2100502

 事业单位医疗

25.40

25.40

221

住房保障支出

35.35

35.35

22102

住房改革支出

35.35

35.35

2210201

 住房公积金

35.35

35.35

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。            
























一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

单位:万元

人员经费

公用经费

经济分类

科目编码

科目名称

金额

经济分类

科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

535.62

302

商品和服务支出

30.72

30101

 基本工资

162.38

30201

 办公费

4.67

30102

 津贴补贴

175.77

30202

 印刷费

30103

 奖金

30203

 咨询费

30104

 其他社会保障缴费

42.16

30204

 手续费

0.02

30106

 伙食补助费

30205

 水费

0.48

30107

 绩效工资

134.18

30206

 电费

1.59

30108

 机关事业单位基本养老保险缴费

20.05

30207

 邮电费

5.64

30109

 职业年金缴费


30208

 取暖费

30199

 其他工资福利支出

1.08

30209

 物业管理费

303

对个人和家庭的补助

102.03

30211

 差旅费

0.20

30301

 离休费

30212

 因公出国(境)费用

30302

 退休费

56.30

30213

 维修(护)费

1.87

30303

 退职(役)费

30214

 租赁费

0.01

30304

 抚恤金

30215

 会议费

30305

 生活补助

30216

 培训费

0.13

30306

 救济费

30217

 公务接待费

30307

 医疗费

30218

 专用材料费

30308

 助学金

30224

 被装购置费

30309

 奖励金

0.91

30225

 专用燃料费

30310

 生产补贴

30226

 劳务费

4.76

30311

 住房公积金

44.82

30227

 委托业务费

0.50

30312

 提租补贴

30228

 工会经费

1.59

30313

 购房补贴

30229

 福利费

3.11

30314

 采暖补贴

30231

 公务用车运行维护费

0.90

30315

 物业服务补贴

30239

 其他交通费用

4.79

30399

 其他对个人和家庭的补助支出

30240

 税金及附加费用

30299

 其他商品和服务支出

0.46

310

其他资本性支出

0.19

31001

 房屋建筑物购建

31002

 办公设备购置

0.19

31003

 专用设备购置

31005

 基础设施建设

31006

 大型修缮

31007

 信息网络及软件购置更新

31008

 物资储备

31009

 土地补偿

31010

 安置补助

31011

 地上附着物和青苗补偿

31012

 拆迁补偿

31013

 公务用车购置

31019

 其他交通工具购置

31020

 产权参股

31099

 其他资本性支出

304

对企事业单位的补贴

30401

 企业政策性补贴

30402

 事业单位补贴

30403

 财政贴息

30499

 其他对企事业单位的补贴

307

债务利息支出

30701

 国内债务付息

30707

 国外债务付息

399

其他支出

39906

 赠与

人员经费合计

637.65

公用经费合计

30.91

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。











一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

单位:万元

2016年度预算数

2016年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

41.80

41.00

41.00

0.80

21.75

21.45

21.45

0.33

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,2016年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
























政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

单位:万元

项  目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类
科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

312.00

65.56

312.00

312.00

65.56

229

其他支出

312.00

65.56

312.00

312.00

65.56

22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

312.00

65.56

312.00

312.00

65.56

2296006

 用于残疾人事业的彩票公益基金支出

312.00

65.56

312.00

312.00

65.56

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

(该报表全部数据为零时)说明:xx厅(局)没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故本表无数据。














第三部分

平顶山市残疾人联合会

2016年度部门决算情况说明


一、关于收入支出决算总体情况说明

平顶山市残疾人联合会2016年度收入总计6621.18万元,支出总计6621.18万元,相比2015年收入、支出总额6050.52万元,增加了570.66万元,增长9.43%。从图1也可以看出,2015年到2016年收入支出总额变化稳定,2016年收入支出额比2015年有较少增长,主要原因为2016年度新增残疾人康复中心大楼基建款400万元和购置设备款150万元。

图1:收、支决算总计变动情况

(单位:万元)

二、关于收入决算情况说明

平顶山市残疾人联合会本年度收入合计6621.18万元,其中:财政拨款收入2561.85万元,占收入总额38.69%;事业收入和经营收入均未有;其他收入22.66万元,占0.34%;用事业基金弥补收支差额为0万元;上年度结转和结余为4036.67万元,占60.97%。从图中看收入结构,上年度结转和结余占绝大部分,财政拨款收入是收入总额的整体来源。


图2:收入决算

三、关于支出决算情况说明

2016年度支出合计2121.13万元,其中:基本支出672.61万元,占31.71%;项目支出1448.52万元,占68.29%。


图3:支出决算

四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年财政拨款收入和支出为5782.29万元,2015年财政拨款收入和支出为5003.79万元。与2015年相比,2016年财政拨款收入与支出增加778.5万元,增长15.56%。财政拨款收入和支出增长主要是由于2016年度新增残疾人康复中心大楼基建款400万元和购置设备款150万元;


图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

(单位:万元)

五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2016年一般公共预算财政拨款支出1659.69万元,占支出合计的84.18%。与2015年相比,一般公共预算财政拨款支出减少12.27万元,下降0.73%。


图5:财政拨款支出决算变动情况

(单位:万元)

(二)财政拨款支出决算结构情况。

2016年度一般公共预算财政拨款支出1659.69万元,主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出1598.94万元,占96.34%;医疗卫生与计划生育(类)支出25.40万元,占1.53%;住房保障(类)支出35.35万元,占2.13%。


图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)财政拨款支出决算具体情况。

2016年度财政拨款支出年初预算为3028.38万元,支出决算为1659.69万元,完成年初预算的54.80%。预算数大于决算数的主要原因:

1.残疾人事业基本支出项

   年初预算为519.38万元,支出决算为668.56万元,完成年初预算的128.72%。人员经费637.65万元,其中工资福利支出535.62万元、对个人和家庭补助支出102.03万元;公用经费30.91万元;商品服务支出中,办公费4.67万元、电费1.59万元、邮电费5.64万元、维护费1.87万元、劳务费4.76万元、工会经费1.59万元、福利费3.11万元和其他交通费用4.79万元,决算数大于预算数的主要原因是增加职工人员经费。

2.残疾人事业项目支出项

年初预算为2509万元,支出决算为991.14万元,完成年初预算的39.50%。预算数大于决算数的主要原因是因为残联支出预算主要为非税支出预算,需在每年3月经人大批准后才能支出,所以为保证每年第一季度的支出,需在年末留存一定的资金。

其中:(1)资金已到位尚未支出或尚未确认支出

基建项目400万元,尚未竣工决算(尚未核算为支出);走访慰问救助项目35万元主要在2017年第一季度的支出;残疾人康复机构建设182万元经费根据工程进度于2016年12月到位,于2017年支出;残疾人辅助器具经费37.15万元根据工作实际情况,尚未确认为支出;残疾人职业培训费50万元,为保证2017年第一季度的支出;

(2)预算调减项目833.24万元

有部分项目在工作执行中,根据上级政策及残疾人工作实际情况进行了调整,残疾人免费乘公交、扶持残疾人创业项目、残疾人居家拖养项目、残疾人职业培训项目、残疾人工作者及服务者培训项目、残疾人地税代征费、残疾人辅助器具配备等减少833.24万元。

六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年一般公共预算财政拨款基本支出668.56万元,其中:人员经费637.65万元主要包括:基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金和住房公积金;公用经费30.91万元,主要包括:办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为41.8万元,支出决算为21.75万元,完成预算的52.03%,其中:公务用车购置及运行费支出决算为21.42万元,完成预算的52.24%;公务接待费支出决算为0.3320万元,完成预算的41.5%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公车改革及单位厉行节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少18.65万元,下降46.16%,其中:因公出国(境)费支出决算增加(减少)0万元,增长(下降)0%;公务用车购置及运行费支出决算减少18.43万元,下降46.25%;公务接待费支出决算减少0.21万元,下降39.15%。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公车改革及单位厉行节约;公务接待费支出减少的主要原因是单位厉行节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务用车购置及运行费支出决算21.42万元,占98.48%;公务接待费支出决算0.33万元,占1.52%。具体情况如下:


图7:“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国(境)费为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,全年因公出国(境)累计0人次。

   决算数比2015年增加(减少)0万元,主要原因:2015年和2016年未安排人员因公出国(境)。

2.公务用车购置及运行费支出21.42万元,完成预算的52.24%。其中:

公务用车购置支出为0万元,购置0辆车;

公务用车运行支出21.42万元。主要用于车辆加油、维修、过路过桥费、车辆保险等。2016年期末,市残联机关、残疾人就业服务中心属单位开支财政拨款的公务用车保有量为7量(机关管理事务局收走1辆,尚未办理相关手续;其余车辆按公务车辆管理规定执行。)

决算数小于年初预算数的主要原因是加强公车管理,合理安排公车运行。

3.公务接待费支出0.332万元,完成预算的41.5%主要用于省残联到我市检查工作。我单位2016年度共接待国内来访团组2个、来访人员16人次(不包括陪同人员)。

   决算数小于年初预算是的主要原因是压减公务接待开支,控制接待标准和陪同人员数量。

八、关于预算绩效情况说明

根据财政预算管理要求,市残联对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目2个,二级项目4个,共涉及预算资金950.99万元,自评覆盖率达到100%。市残联在2016年度部门决算中增加项目绩效评价结果。根据2016年年初设定的绩效目标,所有项目自评得分均在80分以上,发现的问题集中体现为:预算执行时间相对滞后,四季度支出相对集中。下一步改进措施:加强对预算执行的管理和时间控制,以预算执行促进各个项目落实落地。

九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2016年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为312万元,资金来源为中央和省拨付的彩票公益金。主要用于残疾儿童康复救助项目和宣传文化项目等;其中残疾儿童康复救助项目年末结转和结余资金较大,主要原因:部分彩票公益金项目资金拨付较晚。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2016年度机关运行经费支出13.11万元,比2015年增加3.78万元,增加40.51%,主要原因是本年度购置的办公费用价格上涨。

(二)政府采购支出情况。

2016年度政府采购支出总额300.60万元(276万元为定点康复医院为残疾儿童进行康复训练及治疗所发生的支出),其中:政府采购货物支出15.05万元,政府采购工程支出0万元,政府采购服务支出285.55万元;授予中小企业合同金额24.6万元,占政府采购支出总额的8.18%,其中:授予小微企业合同金额24.6万元,占政府采购支出总额的8.18%。

(三)国有资产占用情况。

2016年期末,市残联共有车辆8辆,其中:一般公务用车7辆,其他用车1辆,其他用车主要是为残疾人验配辅助器具使用;单价50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)(一般公用车情况说明:2016年公车改革,残联机关在用车辆1辆,其余为二级机构使用或已被机关事务管理局收走)。

(四)提前下达资金及固定专款拨款情况

   1. 2016年度提前下达资金为机动车燃油补贴27.69万元

2. 2016年,本单位开展业务,固定专款情况如下:0-6岁贫困残疾儿童抢救性康复救助资金409.4万元;贫困残疾人家庭无障碍改造资金75万元;残疾人社会保障和服务体系建设资金93.5万元。

以上两项资金,根据相关要求,已落实到位。


第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入:指本部门取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

五、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、社会保障和就业支出:政府通过财政向由于各种原因而导致暂时或永久性丧失劳动能力、失去工作机会或生活面临困难的社会成员提供基本生活保障和就业的支出。包括以下四个方面:(1)社会保险:社会保险是现代社会保障的核心内容,是一国居民的基本保障,即保障劳动者在失去劳动能力、失去工资收入之后仍然能够享有基本的生活保障。社会保险的项目在不同国家有所不同,在我国社会保险的主要项目有老年保险失业保险(待业保险)、医疗保险疾病保险生育保险工伤保险伤残保险; 实施社会保险的主要目的,一是为了防止个人在现在与将来的安排上因选择不当而造成贫困,如退休养老问题;二是防范某些不可预见的风险,如事故、疾病等;三是减少由于市场经济的不确定性而产生的风险和困难,如失业等。(2)社会救助;社会救济是对贫困者和遭受不可抗拒的"自然"风险(如自然灾害、丧失劳动能力而又无人抚养、战争等)的不幸者所提供的无偿的物质援助,主要包括贫困救济、灾害救济和特殊救济等。社会救济一般以保障救助对象的最低生活为标准。(3)社会福利是指国家和社会通过各种福利事业、福利设施、福利服务为社会成员提供基本生活保障,并使其基本生活状况不断得到改善的社会政策和制度的总称。它是社会保障的高级阶段。(4)社会优抚:是国家按规定对法定的优抚对象,如现役军人及其家属、退休和退伍军人、烈属等,为保证其一定的生活水平而提供的资助和服务。

九、其他支出:指本部门取得的除“财政拨款支出”、“事业支出”、“经营支出”等以外的支出。

十、彩票公益金支出:彩票公益金主要用于为老年人、残疾人、孤儿、革命伤残军人等特殊群体服务的社会福利事业资金,支持社区服务,自助其他社会公益、慈善事业,优先资助贫困地区和灾区的社会公益事业,新建和维修改造社会福利事业单位的设施,引起社会公众关注、有利于弘扬社会主义精神文明、能体现扶弱济困宗旨的其他社会公益事业,以及对有特殊困难人群给予专项资助和其他国家相关部门规定的支出。

十一、一般公共预算财政拨款:政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的财政拨款。

十二、政府性基金预算财政拨款:各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定,为支持某项事业发展,按照国家规定程序批准,向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金,包括各种基金、资金、附加和专项收费等方面的财政拨款。

十三、绩效工资:是以对员工绩效的有效考核为基础,实现将工资和考核结果相挂钩的工资制度。

十四、其他社会保障缴费和机关事业单位基本养老保险缴费:单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、事业、工伤、生育等社会保险费及医疗费。

十五、住房公积金:反映行政事业单位按照职工工资总额的一定比例为职工缴纳的住房公积金。

十六、商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出,不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出,但军事方面的耐用消费品和社会的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在商品和服务支出中反映。

十七、办公费:反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

十八、手续费:反映单位支付的各类手续费支出。

十九、水费:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

二十、电费:反映单位的电费支出。

二十一、邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

二十二、差旅费:反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、干部及大中专学生调遣费、调干家属旅费补助等。

二十三、维修(护)费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按照规定提取的修购基金。

二十四、租赁费:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

二十五、培训费:反映各类培训支出,按标准提取的“职工教育经费”也在培训费中。

二十六、劳务费:反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员、钟点工工资、稿费、翻译费和评审费等。

二十七、委托业务费:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

二十八、工会经费:反映单位按规定提取的公会经费。

二十九、福利费:反映单位按规定提取的福利费。

三十、其他商品和服务支出:反映上述科目未包含的日常公用支出,如行政赔偿费、会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费用、公用经费等。

三十一、“三公”经费:纳入省级财政预决算管理“三公”经费,指部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

三十二、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


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